優遇金利を受ける条件

優遇金利とは、所得税、個人住民税において、居住者が各年の保険契約に係る保険料もしくは掛金を支払った場合、なされるものです。

優遇金利を受ける場合、控除対象となる保険契約は、保険金受取人が本人、配偶者もしくは親族などの条件があります。
保険の保険料を支払った際に、優遇金利の対象となり、控除対象となるのは、保険料と個人年金保険料がある人です。

優遇金利については、支払った保険料や年金保険料からは、その年の配当金や割戻金は差し引かれることとなっています。
自営業者や退職して再就職していない場合は、優遇金利を得るため、確定申告書に、支払った保険料を証明する書類を添付します。
優遇金利の手続きで会社員の場合は、年末に勤務先から渡される申告書に、必要事項を記入するだけです。
個人年金に加入の場合は、優遇金利とは別枠で、所得控除の適用を受けることができるようになっています。
個人年金保険料については、優遇金利は、民間の個人年金、共済年金、郵便局の個人年金も含まれます。
そして、保険料や個人年金保険料の支払いを証明する書類を添付し、勤務先に提出すれば、優遇金利されます。
保険に加入している人は、ハガキや封書で証明書が届くので、優遇金利を受ける場合、この証明書を添付します。
しかし、優遇金利については、財形保険、保険期間が5年未満の貯蓄保険や団体信用生命保険などは対象外になるので要注意です。
年末調整や確定申告の際、優遇金利を申請すると、課税所得を少なくすることができるメリットがあります。